La Taverne des Remparts · Payer aussi simplement qu'avec sa carte

L’essentiel en cinq lignes

1. Où vous êtes : à la Taverne des Remparts, la salle du paiement quotidien, dans l’Aile du Trésor (la monnaie).
2. Ce que vous apprenez : payer par carte avec des stablecoins (des jetons qui valent un dollar ou un euro) gardés chez vous.
3. Ce que vous faites : vous envoyez un stablecoin depuis l’adresse de votre premier portefeuille, signée à la Chambrée.
4. Ce qu’il vous faut : le portefeuille MetaMask créé à la Chambrée, quelques euros, une pièce d’identité pour la carte. Effort : 2 sur 5. Durée : une heure environ.
5. Ce que vous y gagnez : votre argent du quotidien ne dépend plus d’une seule banque.

Pourquoi cette salle

Vous payez déjà avec votre téléphone : vous l’approchez du terminal, ça bipe, c’est fini. Cette salle garde exactement ce geste, mais change ce qu’il y a derrière.

Derrière votre carte bancaire, il y a votre banque. Elle tient votre argent, voit chaque achat et peut bloquer le compte. Derrière une carte auto-dépositaire, il y a votre propre portefeuille. L’argent y reste jusqu’à la seconde où vous payez.

À la fin de la salle, vous saurez :

• distinguer une carte auto-dépositaire d’une carte dépositaire (qui garde votre argent chez elle), la question qui compte le plus ;
• dire qui peut geler un stablecoin, et qui ne le peut pas ;
• ajouter une carte auto-dépositaire à Apple Pay ou Google Pay ;
• dire ce que chaque paiement change pour vos impôts.

L’histoire

Cas fictif, construit sur des faits réels.

Paul a une carte Gnosis Pay depuis 2025. Gnosis Pay est une carte auto-dépositaire : ses euros numériques (des EURe) restent dans un coffre numérique, un « Safe », sur la chaîne Gnosis (une blockchain : un registre public, partagé par tous), dont il est le seul à tenir la clé. La carte est dans son Apple Pay. Il paie ses courses et ses cafés sans y penser.

Un matin de septembre 2026, il reçoit un message. La carte grand public s’arrêtera le 20 décembre 2026 à 23 h 59 UTC, soit 0 h 59 le 21 décembre à Paris. L’entreprise se recentre sur les clients professionnels.

Paul connaît les messages de banque : « Suite à une décision interne, votre compte sera clôturé. Merci de nous indiquer un compte de destination pour le solde. » Il connaît le chèque de clôture qui arrive trois semaines plus tard.

Il relit le message. Il n’y a ni formulaire ni délai : les fonds du Safe restent retirables, sans date limite. Personne ne lui demande l’autorisation de récupérer son argent, parce que personne d’autre que lui ne le détient. Il envoie ses EURe vers son adresse MetaMask et les fait passer sur Linea, un réseau qu’accepte la MetaMask Card. Puis il commande cette autre carte auto-dépositaire. Il aurait aussi pu suivre la migration proposée par une application partenaire de Gnosis Pay. Il n’a pas eu un seul jour sans argent.

Comparez avec la crise bancaire de Chypre, en mars 2013. Les virements sont coupés le samedi 16, les banques restent fermées jusqu’au 28, et les retraits sont ensuite plafonnés à 300 € par jour et par banque. À la Banque de Chypre, 47,5 % des dépôts non garantis (au-delà de 100 000 €) sont convertis d’office en actions de la banque (des parts de son capital). Ou avec le Canada en février 2022 : sur ordre du gouvernement, les banques gèlent au moins 257 comptes liés aux manifestations des camionneurs, sans décision d’un juge.

A

Maître Anastase, l’alchimiste du château : « Gnosis Pay a fermé le guichet, pas le coffre : l’argent de Paul n’a jamais été chez Gnosis Pay. Dans mon grimoire, cela s’appelle l’auto-dépôt, et c’est la seule formule du grimoire qui ne rate jamais. »

La recette

La recette a trois étapes : une notion à comprendre, puis deux voies au choix. À la fin, vous payez par carte depuis votre portefeuille, ou vous envoyez des stablecoins sans carte.

Étape 1 : comprenez ce que vous allez tenir

Trois mots suffisent pour toute la salle.

Un stablecoin est un jeton numérique remboursable à valeur égale dans une monnaie : 1 USDC vaut 1 dollar, 1 EURC ou 1 EURe vaut 1 euro. Le règlement européen MiCA (la loi européenne sur les cryptomonnaies) l’appelle « jeton de monnaie électronique ». Un tel jeton est émis par un établissement agréé (autorisé par un régulateur). Il est remboursable et ne rapporte pas d’intérêts.

Les quatre stablecoins de cette salle, et le cas de l'USDT

Jeton	Monnaie	Émetteur	Qui le surveille
USDC	dollar	Circle Internet Financial Europe SAS	l’ACPR, le superviseur bancaire français
EURC	euro	Circle (même agrément)	l’ACPR
EURe	euro	Monerium hf	la Banque centrale d’Islande (pays de l’Espace économique européen)
ZCHF (Frankencoin)	franc suisse	aucun émetteur identifiable : un programme public le fabrique	personne : il n’est pas un jeton de monnaie électronique

L’USDT (Tether) n’est plus proposé par les plateformes régulées de l’Union, car son émetteur n’y est pas agréé. Vous pouvez le garder dans votre portefeuille, et la MetaMask Card l’accepte. Cette salle s’en tient aux jetons dont l’émetteur répond devant un régulateur européen.

Une carte auto-dépositaire est une carte Visa ou Mastercard dont l’émetteur ne détient pas vos fonds. Vous autorisez un programme à prélever, au moment du paiement, la somme exacte dans votre portefeuille. L’émetteur règle ensuite le commerçant en euros. La carte est nominative : il faut passer un KYC (« connaissez votre client »), la vérification d’identité imposée à tout émetteur de carte.

Une carte dépositaire (Crypto.com, Bitpanda, Coinbase…) fonctionne autrement : la plateforme garde vos fonds sur son compte. Vous n’avez pas quitté la banque, vous en avez juste changé.

La question à poser à toute carte crypto. Où sont les fonds entre deux paiements : dans votre portefeuille, ou chez la plateforme ? Si c’est chez la plateforme, elle peut les bloquer, comme une banque.

Une carte dépositaire n’est pas inutile pour autant. Une carte ouverte dans un autre pays de l’Union, avec des stablecoins en dollars ou en francs suisses, vous rend déjà plus libre. La garde (qui détient l’argent), la juridiction (le droit qui s’applique) et la monnaie changent. La discrétion, non : la plateforme voit tout, avec votre nom.

Étape 2 : payez par carte avec MetaMask (voie 1)

Fin octobre 2026, la MetaMask Card est la carte auto-dépositaire la plus simple à obtenir en France. Le support officiel de MetaMask liste la France parmi les pays éligibles. La carte passe par le réseau Mastercard. Elle est émise par Monavate, un établissement de monnaie électronique, et gérée par Crypto Life. Cette salle parle de la carte virtuelle, celle qui vit dans votre téléphone : la carte en métal n’est plus proposée aux nouveaux clients.

1. Ouvrez le portefeuille MetaMask créé à la Chambrée · Premier portefeuille. Son adresse est déjà inscrite et signée dans votre parchemin (votre fichier de progression chiffré).
2. Obtenez des stablecoins sur un réseau accepté. La carte accepte certains jetons sur certains réseaux :
   • Linea, le réseau à faibles frais de MetaMask : USDC, USDT, EURe, et d’autres ;
   • Base : USDC, USDT, EURC, et d’autres ;
   • Solana et Monad : USDC. Solana demande une autre adresse que celle de la Chambrée, qui commence par 0x.
3. Choisissez comment acheter. Deux chemins sont possibles :
   • achetez chez un prestataire agréé (une plateforme autorisée à vendre des cryptomonnaies en France), puis retirez vers votre adresse sur Linea ou Base ;
   • ouvrez un compte personnel chez Monerium, après vérification d’identité. Vous recevez un IBAN à votre nom. Chaque virement en euros reçu devient des EURe dans votre portefeuille.
4. Commandez la carte virtuelle dans l’application MetaMask, onglet Carte. Le KYC demande notamment un justificatif de résidence.
5. Fixez le plafond de dépense. L’application propose deux choix : autoriser la carte à dépenser tout le solde d’un jeton, ou fixer un montant. Choisissez un montant limité, celui que vous mettriez dans un porte-monnaie. Si la carte est compromise, la perte ne dépasse pas ce montant. Chaque nouveau plafond coûte des frais de réseau (quelques centimes, payés à la chaîne).
6. Choisissez l’ordre des jetons. Si le premier jeton ne suffit pas, la carte prend le suivant de la liste.
7. Ajoutez la carte à Apple Pay ou Google Pay, depuis l’application MetaMask ou depuis le Wallet du téléphone.
8. Payez. Le terminal ne voit aucune différence.

La leçon des frais, détaillés ci-dessous : pour payer en euros, détenez des euros numériques (EURe ou EURC). Gardez l’USDC pour détenir du dollar.

Les frais de la carte, comparés à votre carte bancaire

Les frais suivants viennent de la grille officielle de MetaMask, formule gratuite, relevée le 26 octobre 2026. Elle change souvent.

Opération	Frais MetaMask Card	Avec votre carte bancaire
Cotisation annuelle	0 €	souvent payante
Achat en France depuis des EURe ou des EURC	0 %	0 %
Achat en France depuis des USDC (ni votre monnaie, ni celle du commerçant)	0,5 %	sans objet : vous payez déjà en euros
Achat chez un commerçant hors de France	1 %	en zone euro, le même prix qu’en France (un règlement européen l’impose)
Retrait au distributeur	2 %	souvent gratuit

Pour vos vacances en Espagne, votre carte bancaire reste moins chère.

Vous venez de payer une baguette avec un jeton émis par un établissement agréé, prélevé par un programme sur une chaîne publique, puis converti en euros sur le même réseau que votre carte bancaire. La boulangère a vu « Mastercard ». Elle ne vous a pas trouvé particulièrement révolutionnaire.

Étape 3 : envoyez des stablecoins sans carte (voie 2)

Vous n’êtes pas obligé de passer par une carte. Des USDC ou des EURC s’envoient à n’importe quelle adresse en quelques secondes, pour quelques centimes sur Polygon, Linea ou Base, à toute heure. Il n’y a ni plafond de virement ni délai de traitement.

C’est utile pour payer une personne ou un service qui les accepte. C’est utile aussi pour détenir une autre monnaie que l’euro, sans ouvrir de compte à l’étranger. C’est enfin par là que passe l’objectif de donjon de la quête (la preuve que vous avez fait le vrai geste).

Les variantes : sans carte, en franc suisse, carte dépositaire, carte qui prête, Gnosis Pay

Variante	Effort en plus	Ce que vous gagnez	Ce que vous risquez
Stablecoins seuls, sans carte	aucun	la garde complète, sans intermédiaire de paiement	moins pratique chez les commerçants
ZCHF (Frankencoin) au lieu d’un stablecoin à émetteur	+1 sur 5	pas d’émetteur, et ni liste noire ni fonction de gel dans le code source publié	un risque de programme (garanties, bug) au lieu d’un risque d’émetteur. Le même code laisse les programmes d’émission admis retirer des jetons de n’importe quel solde ; seuls les détenteurs de parts du système peuvent les écarter, pendant un délai fixé. Aucune carte connue ne l’accepte
Carte dépositaire (Crypto.com, Bitpanda, Coinbase…)	moins d’effort	encore plus simple ; un autre pays, une autre monnaie	la plateforme détient les fonds, voit tout et peut geler ; frais variables selon la plateforme
Carte qui prête contre vos cryptomonnaies	+1 sur 5	dépenser sans vendre	c’est un emprunt : il coûte des intérêts, et si le cours baisse, votre garantie est vendue d’office

Gnosis Pay : ne commencez plus avec. Si vous en avez une, vos fonds restent retirables depuis le Safe, sans date limite. Pour garder une carte, Gnosis Pay oriente ses clients vers des applications partenaires. Rebind est l’une des premières à avoir confirmé sa migration. Le contrat est nouveau, chez chacune : vérifiez qui garde les fonds avant de signer.

La boussole

La boussole est le profil de la salle sur six axes, notés de 0 à 3. Par rapport au village (votre banque et votre carte), cette salle vous rend votre argent du quotidien, sans vous rendre invisible. Le profil décrit la voie 1 : une carte auto-dépositaire avec des stablecoins.

Axe	Pourquoi
Garde	Les fonds sont chez vous jusqu’au paiement. L’émetteur du stablecoin garde un droit de gel.
Juridiction	Vous sortez du face-à-face avec votre banque française. Restent le droit de l’émetteur du jeton (France, Islande) et celui de l’émetteur de la carte.
Monnaie	Vous pouvez détenir du dollar, de l’euro ou du franc suisse sans compte à l’étranger.
Discrétion	Votre banque ne voit plus vos achats. L’émetteur de la carte, lui, voit tout.
Confort	Le même geste qu’avec votre carte bancaire.
Prudence (un risque existant réduit)	Une banque qui ferme votre compte ne bloque plus votre argent du quotidien. Deux risques nouveaux arrivent : le gel par l’émetteur du jeton et l’arrêt du programme de carte.

Les quatre caméras

Chaque caméra est un observateur possible. Le point de comparaison reste le village.

Caméra	Ce qu’elle voit, comparé au village
du Badaud (le curieux, le voleur)	Les chaînes compatibles avec Ethereum sont publiques. Qui connaît votre adresse voit votre solde et tout votre historique. Au café, il ne voit qu’un paiement sans contact.
du Changeur (la banque)	Rien, une fois les stablecoins dans votre portefeuille. Elle voit au plus le virement de départ vers une plateforme.
du Marchand (la plateforme)	L’émetteur de la carte voit chaque achat, avec votre identité, exactement comme une carte bancaire.
de l’Intendance (l’administration)	Le KYC de l’émetteur de la carte, accessible sur réquisition, et la chaîne publique. Depuis le 1er janvier 2026, la directive européenne DAC8 oblige les plateformes à relever vos opérations sur cryptomonnaies. Elles les transmettent au fisc à partir de 2027.

B

Maître Brodolf, le nain guichetier de l’administration : « La plateforme qui vous a vendu vos jetons me déclare l’achat, et l’émetteur de la carte me répond si je le lui demande. Je n’ai jamais besoin de lire la chaîne : on m’apporte tout au guichet, déjà tamponné. »

Retenez : liberté n’est pas invisibilité. Cette salle ne vous cache pas. Elle vous rend indépendant d’un point unique : une banque qui ferme, une monnaie qui glisse, un guichet qui plafonne. Pour la discrétion, voyez le Poste de Garde aux Caméras · La discrétion : ce qu’un curieux peut retrouver.

Les risques, chiffrés

Cette salle présente sept risques. Deux sont certains et se calculent : l’impôt, dès 305 € de paiements, et le change, si vous détenez des USDC. Chaque risque se compare à ce que vous faites déjà avec votre carte bancaire.

Risque	En une ligne
1. Le gel par l’émetteur du stablecoin	Possible, rare : les cas connus visent des adresses sanctionnées ou des fonds volés.
2. L’arrêt du programme de carte	Déjà arrivé (Gnosis Pay, 2026). Coût : quelques jours sans carte, vos fonds ne bougent pas.
3. L’autorisation de dépense piégée	Faible si vous signez seulement dans l’application officielle, avec un plafond.
4. Le change, pour les stablecoins en dollars	Certain si vous détenez des USDC : ils suivent le dollar, pas l’euro.
5. La perte du téléphone	Sans gravité si votre phrase de récupération est notée sur papier.
6. Une demande d’origine des fonds	Possible si vos jetons viennent d’un circuit discret, comme un échange depuis Monero (une cryptomonnaie conçue pour ne pas être suivie).
7. L’impôt	Certain dès 305 € de paiements dans l’année. Voir « Ce que dit la loi ».

1. Le gel par l'émetteur du stablecoin

• Possible ? Oui. Circle peut bloquer une adresse USDC, sur décision propre ou sur ordre d’une autorité. Monerium peut aussi geler des EURe.
• Probable ? Les cas connus visent des adresses sanctionnées (Tornado Cash, un service qui mélange les cryptomonnaies pour masquer leur trajet, sanctionné par les États-Unis en 2022) ou des fonds volés : en janvier 2022, Monerium a gelé 611 000 EURe volés à la plateforme LCX, puis les a réémis à LCX. Nos recherches n’ont trouvé aucun gel visant un particulier sans lien avec une sanction ou un vol.
• Coût : les jetons gelés, jusqu’à décision.
• Tendance : stable. MiCA encadre les émetteurs, ce qui rend le gel plus juridique et moins arbitraire.
• Durée : un jeton déjà dépensé ou converti n’est plus exposé.
• Comparé au village : votre banque peut bloquer votre compte, elle aussi. Au Canada, en 2022, les banques ont gelé au moins 257 comptes sur ordre du gouvernement, sans juge.

2. L'arrêt du programme de carte

• Possible ? Oui, et c’est arrivé : Gnosis Pay arrête sa carte grand public le 20 décembre 2026.
• Probable ? Oui, à l’échelle de quelques années. Le secteur est jeune.
• Coût : quelques jours sans carte crypto. Vos fonds ne bougent pas.
• Tendance : les cartes auto-dépositaires restent fragiles. Gardez toujours un moyen de paiement de secours, par exemple votre carte bancaire.
• Durée : le temps de commander une autre carte.
• Comparé au village : quand une banque clôt votre compte, vous attendez votre solde. Ici, vous le tenez déjà.

3. L'autorisation de dépense piégée

• Possible ? Oui. Sur les réseaux compatibles avec Ethereum, faire signer une autorisation de dépense sur un faux site est une escroquerie courante.
• Probable ? Faible si vous ne signez que dans l’application officielle, avec un plafond limité.
• Coût : au plus le plafond que vous avez fixé au point 5 de l’étape 2.
• Tendance : les portefeuilles signalent de mieux en mieux les sites malveillants.
• Durée : l’autorisation vaut jusqu’à ce que vous la révoquiez. Révoquez celles qui ne servent plus.
• Comparé au village : un paiement frauduleux par carte bancaire se conteste. Ici, personne ne rembourse.

4. Le change, pour les stablecoins en dollars

• Possible ? Oui : un USDC est stable en dollars, pas en euros.
• Probable ? Certain : le cours du dollar bouge chaque jour.
• Coût : si le dollar baisse de 10 % face à l’euro, vos USDC perdent 10 % en euros. S’y ajoutent 0,5 % de frais à chaque achat en France.
• Tendance : sans objet.
• Durée : tant que vous détenez des USDC.
• Comparé au village : c’est exactement le risque d’un compte en devises. L’EURC ou l’EURe suppriment les deux coûts.

5. La perte du téléphone

• Possible ? Oui.
• Probable ? Comme pour n’importe quel téléphone.
• Coût : aucun, si votre phrase de récupération est notée sur papier. Elle restaure le portefeuille sur un autre appareil.
• Tendance : sans objet.
• Durée : le temps de restaurer.
• Comparé au village : une carte perdue se fait refaire par la banque. Ici, c’est votre feuille qui vous restaure. La Salle des Coffres · Garder ses clés (et les transmettre) vous apprend à tester cette restauration.

6. Une demande d'origine des fonds

• Possible ? Oui. Tout émetteur de carte doit connaître la provenance des fonds de ses clients. La liste officielle des informations qu’il peut demander inclut « l’origine des fonds ».
• Probable ? Faible pour des jetons achetés chez un prestataire agréé. Plus élevé pour des USDC reçus juste après un échange depuis Monero : l’émetteur ne voit pas d’où ils viennent, et peut vous le demander.
• Coût : une pièce justificative à fournir. Sans réponse, l’émetteur peut fermer la carte.
• Tendance : en hausse, avec les nouvelles règles européennes contre le blanchiment.
• Durée : le temps de répondre.
• Comparé au village : votre banque pose la même question pour un dépôt inhabituel.

7. L'impôt

• Possible ? Oui : chaque paiement depuis un stablecoin est une vente imposable.
• Probable ? Certain, dès que vos ventes de l’année dépassent 305 €.
• Coût : 31,4 % de la part de plus-value de chaque paiement. Souvent faible si vous détenez surtout des stablecoins en euros.
• Tendance : le budget 2027 pourrait taxer aussi les échanges vers un stablecoin.
• Durée : chaque année, à la déclaration.
• Comparé au village : payer en euros ne crée aucun impôt. C’est le vrai coût de la voie 1.

La quête : Payer sa chope

La quête est l’exercice de la salle. Elle a deux objectifs, indépendants l’un de l’autre. L’objectif de taverne prouve que vous avez compris. L’objectif de donjon prouve que vous avez fait le vrai geste. Vous donnez votre preuve à la Cafetière, l’encart qui vérifie vos réponses dans votre navigateur. Si la preuve est bonne, votre navigateur fabrique votre drapeau : un code GRAIN{xxxx-xxxx} qui prouve votre réussite. La Cafetière l’inscrit dans votre parchemin. Chaque objectif vous donne aussi un écusson (une récompense du jeu) et des liards (les points du jeu).

Objectif de taverne : qui peut geler quoi

Dans la Cafetière, cinq objets s’affichent : une carte bancaire, un compte courant, des USDC dans votre portefeuille, des ZCHF dans votre portefeuille, des bitcoins dans votre portefeuille. Pour chacun, vous désignez qui tient le bouton de gel : votre banque, l’émetteur du jeton, ou personne.

Un juge ou une administration ne gèle jamais lui-même : il ordonne à celui qui tient le bouton. Choisissez une réponse pour chacun des cinq objets. Votre navigateur fabrique le drapeau, et la Cafetière l’inscrit.

Objectif de donjon : faites partir un vrai stablecoin

Faites partir un stablecoin de l’adresse signée à la Chambrée. Le plus simple : envoyez quelques centimes d’USDC ou d’EURC vers une autre de vos adresses, sur Ethereum ou Polygon.

Copiez ensuite le hash de la transaction : son numéro unique, une suite de 66 caractères qui commence par 0x. Collez-le dans la Cafetière.

Un paiement par carte ne compte pas pour l’instant. La carte prélève sur Linea ou Base, et la Cafetière ne lit qu’Ethereum et Polygon.

Comment la Cafetière vérifie, chez vous

Pour l’objectif de donjon, seul le hash sort de votre navigateur, vers Blockscout, un explorateur public (un site qui affiche le contenu d’une chaîne). Rien n’est envoyé à notre site. Pour l’objectif de taverne, rien ne sort de votre navigateur.

Le détail de la vérification

• Objectif de taverne : le drapeau est calculé à partir de vos réponses, puis comparé dans votre navigateur à une empreinte (un hash). Rien ne sort de votre navigateur.
• Objectif de donjon : votre navigateur demande la transaction à l’API publique de Blockscout (son point d’accès pour les programmes) (/api/v2/transactions/<hash>). Il lit le champ token_transfers et vérifie trois points :
  • un transfert de jeton part bien de votre adresse signée ;
  • le jeton fait partie de la liste des stablecoins reconnus ;
  • la transaction date d’après votre première visite de la salle.
• Ce que voit Blockscout : votre adresse IP (l’adresse de votre connexion), comme lors de la consultation d’un relevé bancaire en ligne. Vous pouvez refaire la vérification sous Tor. Un lien direct vers l’explorateur est toujours affiché.
• Peut-on tricher ? À l’objectif de taverne, oui, en lisant le code de la page : c’est assumé. À l’objectif de donjon, non : sans la clé de l’adresse signée, aucun transfert ne peut en partir.

Les sucres

Les sucres sont trois niveaux d’aide gratuits. Un sucre donne une piste, deux donnent la méthode, trois donnent la solution. Ouvrez-les un par un. Ils ne vous retirent rien : votre journal note seulement combien vous en avez pris.

Un sucre, une piste

Un simple envoi de vous à vous suffit. Le plus petit montant aussi.

Deux sucres, la méthode

Le hash se trouve dans l’historique de votre portefeuille : ouvrez la transaction, puis « Voir sur l’explorateur ». Vous pouvez aussi saisir votre adresse dans l’explorateur et ouvrir le dernier envoi.

Trois sucres, la solution

Si la Cafetière refuse, vérifiez trois choses :

• le réseau : Ethereum ou Polygon, pas Linea ni Base ;
• l’adresse de départ : celle que vous avez signée à la Chambrée, pas une autre ;
• le jeton : un envoi d’ether ou de POL n’est pas un envoi de stablecoin.

Le déca

Vous pouvez lire la salle sans accomplir la quête : c’est « prendre un déca ». Vous n’aurez pas l’écusson, mais le chemin continue, et vous pourrez revenir faire la quête quand vous voudrez.

Le verdict

Écusson forgé : Crypto-punk anarchiste. Vous détenez des stablecoins. Vous êtes officiellement un crypto-punk anarchiste. Pensez au sweat à capuche. Et aux dreadlocks.

Au passage, vous gérez une trésorerie en plusieurs monnaies, dont vous tenez seul les clés, sans un euro de dette. L’État n’a plus voté un budget à l’équilibre depuis 1974 : sur ce point, vous avez un demi-siècle d’avance sur Bercy.

Percolozor, en voix off. J’ai mis trois ans à payer un café avec un stablecoin. Vous avez mis une heure, et le café était le même.

Ce que dit la loi

En bref : chaque paiement depuis un stablecoin est une vente imposable, mais rien n’est dû si vos ventes de l’année ne dépassent pas 305 €. Un portefeuille dont vous tenez la clé ne se déclare pas ; un compte sur une plateforme étrangère, si.

La loi en détail : impôt, seuil, budget 2027, comptes à l'étranger

• Chaque paiement depuis un stablecoin est une cession imposable (article 150 VH bis du code général des impôts). Payer un café en USDC, c’est vendre de l’USDC. Échanger du bitcoin contre de l’USDC, sans recevoir d’euros, est en sursis : l’impôt est reporté à la vente suivante.
• Le calcul porte sur tout le portefeuille du foyer, y compris les clés détenues soi-même. Exemple : votre portefeuille vaut 10 000 € pour 5 000 € investis. Un paiement de 100 € dégage 100 − 5 000 × 100 / 10 000 = 50 € de plus-value, même si l’USDC n’a pas bougé. Si vous ne détenez que des stablecoins en euros achetés à 1 €, le gain est proche de zéro.
• Le seuil de 305 € porte sur le total des prix de vente de l’année. En dessous, rien n’est imposé. Au-dessus, toutes les ventes le sont, au taux de 31,4 % (12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux). Un peu plus de trois cents euros de courses par carte crypto suffisent à le franchir. Chaque paiement devient alors une ligne du formulaire 2086, l’annexe de la déclaration de revenus pour les cryptomonnaies.
• Le budget 2027 en discussion : le 16 octobre 2026, l’Assemblée a adopté par 38 voix contre 37 l’amendement n° 3898. Il supprime le sursis pour la conversion d’une cryptomonnaie en stablecoin. Le texte n’est pas définitif : son suivi est au Greffe · La loi en chiffres.
• Le formulaire 3916-bis vise les comptes de cryptomonnaies ouverts, détenus ou utilisés auprès d’entreprises établies à l’étranger. Un portefeuille dont vous tenez la clé n’est tenu par aucune entreprise : il n’est pas visé. Un compte sur une plateforme étrangère, comme celui d’une carte dépositaire, l’est. Un oubli coûte 750 € par compte, et 1 500 € si ces comptes ont dépassé 50 000 € dans l’année.

Pour aller plus loin

Dans l’Aile du Trésor

• Le Grand Salon des Changeurs · Acheter au guichet : obtenir vos premiers stablecoins chez un prestataire agréé, puis les retirer vers votre adresse.
• Le Passage des Estafettes · Lightning : payer en une seconde : l’autre façon de payer au quotidien, en bitcoin, sans émetteur ni gel possible.
• La Salle des Coffres · Garder ses clés (et les transmettre) : votre carte ne vaut que ce que vaut votre phrase de récupération.
• Le Poste de Garde aux Caméras · La discrétion : ce qu’un curieux peut retrouver : ce qu’on lit sur votre adresse, et comment le limiter.
• Le Sas des Brumes · Monero : la monnaie qui ne raconte rien et le Passage Blindé · Zcash blindé : les monnaies où l’on ne lit presque rien.
• Le Greffe · La loi en chiffres : calculer exactement ce que coûtent vos paiements.
• La Poterne des Honneurs · Échanger, revendre, sortir : revenir aux euros, déclaration remplie.

Dans la Tour aux Volets

• La Diligence aux Rideaux Tirés · VPN et fournisseur d’accès : déplacer la confiance : payer son VPN sans carte bancaire, pour que votre banque ignore aussi ce détail.

Sources

Vérifiées en octobre 2026.

• MetaMask, « What is MetaMask Card » (Mastercard, France éligible, carte métal fermée aux nouveaux clients, auto-dépôt) : https://support.metamask.io/trade/metamask-card/what-is-metamask-card/
• MetaMask, FAQ de la carte (Crypto Life gère la carte, Monavate l’émet, Mastercard est le réseau ; justificatif de résidence) : https://support.metamask.io/trade/metamask-card/card-faq/
• MetaMask, alimentation de la carte (réseaux, jetons, plafond de dépense, ordre des jetons) : https://support.metamask.io/fr/trade/metamask-card/funding/
• MetaMask, « Limits and fees » (grille officielle, relevée le 26 octobre 2026) : https://support.metamask.io/trade/metamask-card/limits-and-fees/
• Crypto Briefing, fermeture de la carte Gnosis Pay le 20 décembre 2026 à 23 h 59 UTC, fonds retirables sans date limite : https://cryptobriefing.com/gnosis-pay-shutdown-consumer-cards-b2b/
• The Defiant, même sujet (fonds des Safe toujours accessibles) : https://thedefiant.io/news/tradfi-and-fintech/gnosis-pay-sets-dec-20-card-shutdown-as-it-shifts-to-b2b
• Gnosis Pay, « The Next Era » (migration vers des partenaires, Rebind confirmé) : https://gnosispay.com/blog/gnosis-pay-the-next-era
• Kohen Avocats, notice du 21 septembre 2026 aux porteurs de la carte Gnosis Pay (émetteur Monavate, Safe auto-dépositaire) : https://kohenavocats.fr/?p=2150825
• Circle, agrément d’établissement de monnaie électronique de l’ACPR pour USDC et EURC (1er juillet 2024) : https://www.circle.com/pressroom/circle-is-first-global-stablecoin-issuer-to-comply-with-mica-eus-landmark-crypto-law
• Circle, USDC risk factors (blocage d’adresses, gel sur ordre d’une autorité) : https://www.circle.com/legal/usdc-risk-factors
• The Block, gel des adresses Tornado Cash : https://www.theblock.co/post/162172/circle-freezes-usdc-funds-in-tornado-cashs-us-treasury-sanctioned-wallets
• Monerium, IBAN personnel et conversion des virements en EURe : https://monerium.com/
• Monerium, livre blanc MiCA de l’EURe (émetteur Monerium hf, supervisé par la Banque centrale d’Islande) : https://monerium.com/whitepapers/eure-whitepaper.xhtml
• Monerium, gel de 611 000 EURe après le piratage de LCX (janvier 2022) : https://monerium.com/blog/2022/blacklisted
• Frankencoin, classification MiCA (« autre crypto-actif », aucun émetteur identifiable) : https://frankencoin.com/compliance
• Frankencoin, code source du jeton ZCHF (aucune liste noire ; allocation illimitée des contrats d’émission, burnFrom, veto denyMinter) : https://github.com/Frankencoin-ZCHF/Frankencoin/blob/main/contracts/stablecoin/Frankencoin.sol
• The Paypers, retrait de l’USDT des plateformes régulées de l’Union : https://thepaypers.com/crypto-web3-and-cbdc/news/tether-exits-eu-market-as-mica-rules-block-usdt-from-exchanges
• CASP Tracker, liste des jetons de monnaie électronique (14 octobre 2026) : https://casptracker.eu/it/lista-token-moneta-elettronica-mica/
• EUR-Lex, règlement (UE) 2021/1230 (paiements transfrontaliers en euros au prix d’un paiement national) : https://eur-lex.europa.eu/eli/reg/2021/1230/oj
• EUR-Lex, directive (UE) 2023/2226, dite DAC8 (déclaration des opérations sur crypto-actifs au fisc) : https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2023/2226/oj
• Légifrance, arrêté du 2 septembre 2009, article 1er (l’origine des fonds parmi les informations sur la relation d’affaires) : https://www.legifrance.gouv.fr/jorf/article_jo/JORFARTI000021017587
• Yale Program on Financial Stability, Chypre 2013 (virements coupés le 16 mars, réouverture le 28 mars, retraits plafonnés à 300 €) : https://newbagehot.yale.edu/node/442
• Sécurité publique Canada, mesures de 2022 (au moins 257 comptes gelés par les institutions financières) : https://www.publicsafety.gc.ca/cnt/trnsprnc/brfng-mtrls/prlmntry-bndrs/20221005/14-en.aspx
• Légifrance, article 150 VH bis du CGI : https://www.legifrance.gouv.fr/codes/article_lc/LEGIARTI000038612228
• impots.gouv, déclarer ses plus-values sur actifs numériques (31,4 %, seuil de 305 €, formulaire 2086 ; page modifiée le 17 juillet 2026) : https://www.impots.gouv.fr/particulier/questions/comment-declarer-les-plus-ou-moins-values-sur-cessions-dactifs-numeriques
• BOFiP, BOI-RPPM-PVBMC-30-10 (champ d’application) : https://bofip.impots.gouv.fr/bofip/11967-PGP.html
• BOFiP, BOI-RPPM-PVBMC-30-20 (prix total d’acquisition) : https://bofip.impots.gouv.fr/bofip/11968-PGP.html
• Datan, scrutin n° 8836 sur l’amendement n° 3898 au budget 2027 (16 octobre 2026, 38 voix contre 37) : https://datan.fr/votes/legislature-17/vote_8836
• Formulaire 3916-3916-bis, millésime 2026 (amendes de 750 € et 1 500 €, article 1736 X du CGI) : https://www.impots.gouv.fr/sites/default/files/formulaires/3916/2026/3916_5454.pdf
• Assemblée nationale, proposition de loi n° 880 (dernier budget voté à l’équilibre : celui de 1975, voté en 1974) : https://questions.assemblee-nationale.fr/dyn/17/textes/l17b0880_proposition-loi.pdf
• Blockscout, API REST (champ token_transfers ; accès depuis un navigateur à Ethereum, Polygon et Base testé le 26 octobre 2026) : https://docs.blockscout.com/devs/apis/rest